深交所董秘考试复习重点（第60期）

来源：董秘俱乐部发布时间：2021-04-13 16:50:35

深交所董秘考试复习重点（第60期）

　　今天给大家整理的是深交所董秘考试重点，大家可以收藏起来，有空的时候多看看。

　　一、单项选择题(每小题1分，共55分)

　　1，根据《公司法》的规定，公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起( C)内不得转让。

　　A、两年

　　B、三年

　　C、一年

　　D、六个月

　　2，在定期报告编制过程中，公司如发现业绩快报中的财务数据与相关定期报告的实际数据差异幅度达到( B )以上，应立即刊登业绩快报修正公告。

　　A、5%

　　B、10%

　　C、20%

　　D、30%

　　3，上市公司需在报告期结束后2个月编制并披露的定期报告是：( B )

　　A、年报

　　B、半年报

　　C、一季报

　　D、三季报

　　4，根据《股票上市规则》的规定，下列不属于上市公司关联方的是：( B )

　　A、直接或间接控制上市公司的法人

　　B、上市公司的控股子公司

　　C、持有上市公司5%股份的自然人股东控制的企业

　　D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人

　　5，证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起( C )后，可再次提出证券发行申请。

　　A、二个月

　　B、三个月

　　C、六个月

　　D、一年

　　6，独立董事原则上最多在( B )家上市公司兼任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效的履行独立董事的职责。

　　A、3

　　B、5

　　C、7

　　D、10

　　7，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的( A )时，应当在该事实发生之日起( )内编制权益变动报告书

　　A、5% 3日

　　B、3% 2日

　　C、2% 3日

　　D、2% 2日

　　8，上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当( B )

　　A、由监事会审议并披露定期报告

　　B、以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因和存在风险

　　C、毅然披露定期报告，但需说明无法形成董事会决议的原因

　　D、不需对外披露任何公告

　　9，中小板公司控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份，每增加或减少比例达到公司股份总数的( A )时，应当在该事实发生之日起两个交易日内就该事项作出公告。

　　A、1%

　　B、2%

　　C、5%

　　D、3%

　　10、判断上市公司与关联法人发生交易是否需披露的标准是 ( C )

　　A、交易金额在300万元以上

　　B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上

　　C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上

　　D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1%以上

　　11，某中小企业板上市公司2010年底经审计的总资产为10亿元，净资产为6亿元。2011年2月1日，对外担保余额2.8亿元，公司拟新增对外担保4000万元(公司未对合并报表范围内的子公司提供担保)，该公司需履行的审批程序为：( D )

　　A、不需要提交董事会审议

　　B、提交董事会审议，不提交股东大会审议

　　C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式

　　D、提交股东大会审议并提供网络投票方式

　　12，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的( A )

　　A、25%

　　B、50%

　　C、75%

　　D、10%

　　13，股东大会通知中应当列明会议时间、地点，并确定股权登记日，股权登记日与会议日期之间的间隔应当不多于( D )

　　A、5日

　　B、5个工作日

　　C、7日

　　D、7个工作日

　　解析：股权登记日和会议召开日之间的间隔应当不少于2个交易日且不多于7个交易日。

　　14，可转换公司债券转换成股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的( C )的，上市公司应及时公告：

　　A、1%

　　B、5%

　　C、10%

　　D、20%

　　15，上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会可作出终止审查决定，并在( C )内不再受理该公司的公开发行证券申请。

　　A、12个月

　　B、24个月

　　C、36个月

　　D、48个月

　　16，关于向不特定对象公开募集股份(即“增发”)的要求，表述不正确的是：(B)

　　A、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六

　　B、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之五

　　C、扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低着作为加权平均净资产收益率的计算依据

　　D、发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价

　　17，上市公司应真实、完整的披露募集资金的实际使用情况，并在( D )审计的同时聘请会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核。

　　A、月报

　　B、季报

　　C、半年报

　　D、年报

　　18，上市公司在年报、半年报报告披露前( D )应尽量避免进行现场调研、媒体采访活动，防止泄露未公开重大信息。

　　A、10日内

　　B、15日内

　　C、20日内

　　D、30日内

　　19，首次公开发行股票并在中小板上市的，持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后( )完整会计年度，中小板公司发行新股、可转换公司债券和分离交易的可转换公司债券的，持续督导期间为相关证券上市当年剩余时间及其后( B )完整会计乃年度。

　　A、2个 2个

　　B、2个 1个

　　C、1个 2个

　　D、1个 1个

　　20，股东大会通过有关派现、送股或资本公积转赠股本提案的，上市公司应当在股东大会结束后( C )实施具体方案。

　　A、15日内

　　B、1个月内

　　C、2个月内

　　D、3个月内

　　21，对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当在收到提议后( C )日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。

　　A、3

　　B、5

　　C、10

　　D、15

　　22，保荐机构应当在发行人向交易所报送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露义务后( D )交易日内，完成对有关文件的审阅工作。

　　A、2个

　　B、3个

　　C、4个

　　D、5个

　　23，本所决定撤销退市风险警示的，公司应当按照本所要求在撤销退市风险提示(C)作出公告。

　　A、前一日

　　B、前两日内

　　C、前一个交易日

　　D、前两个交易日内

　　24，股东大会一旦出现延期或取消的情形，召集人应当在原定召开日前至少( B )公告并说明原因。

　　A、2日

　　B、2个工作日

　　C、5日

　　D、5个工作日

　　25，召集人应当在年度股东大会召开( B )日前以公告方式通知各股东。

　　A、15

　　B、20

　　C、25

　　D、30

　　26，中小企业板块上市公司股票异常波动中的收盘价格涨跌幅偏离值指的是该股票涨跌幅减去( D )。

　　A、上证A股指数占跌幅

　　B、深证A股指数涨跌幅

　　C、沪深300成分指数涨跌幅

　　D、中小企业板指数涨跌幅

　　27，募集资金三方监管协议在有效期届满前提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起( B )内与相关当事人签订新的协议，并及时报本所备案后公告。

　　A、20日

　　B、1个月

　　C、2个月

　　D、3个月

　　28，在公司股票交易实行退市风险警示期间，公司应当至少在每月前( C )个交易日内披露公司为撤销退市风险警示所采取的措施及有关工作进展情况。

　　A、 3

　　B、 2

　　C、 5

　　D、 10

　　解析：公司在其股票暂停上市期间，应当继续履行上市公司的有关义务，并至少在每月前五个交易日内披露一次为恢复上市所采取的措施及有关工作进展情况。公司没有采取重大措施或者恢复上市计划没有相应进展的，也应当披露并说明具体原因。

　　29，中小板上市公司内部审计部门应当至少( D )对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向( )报告检查结果。

　　A、每月审计委员会

　　B、每月董事会

　　C、每季度审计委员会

　　D、每季度董事会

　　解析：公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向董事会报告检查结果。

　　30，上市公司的( B )负责拟定股权激励计划草案。

　　A、董事会下设审计委员会

　　B、董事会下设薪酬与考核委员会

　　C、董事会

　　D、股东大会

　　31，公司召开股东大会审议非公开发行股票事项，应当提供网络投票方式，股东大会形成决议需经( B )通过

　　A、出席会议的股东所持表决权的1/2以上

　　B、出席会议的股东所持表决权的2/3以上

　　C、全体股东所持表决权的1/2以上

　　D、全体股东所持表决权的2/3以上

　　32，关于上市规划中“公平”的表述，下列说法错误的是：( B )

　　A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息

　　B、公司向公司股东、实际控制人报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的，只需督促有关各方履行保密义务

　　C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等的获取同一信息

　　D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息

　　33，上市公司应当在有关拟聘任董事会秘书的会议召开( C )之前将该董事会秘书的有关材料报送本所。

　　A、2个交易日

　　B、3个交易日

　　C、5个交易日

　　D、7个交易日

　　34，当出现下列第( D )种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况：

　　A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询

　　B、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告

　　C、交易所认为必要的

　　D、以上均适用

　　35，上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对象自该财务会计文件公告之日起( B )由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给上市公司。

　　A、6个月内

　　B、12个月内

　　C、24个月内

　　D、36个月内

　　36，中小板上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任：( D )

　　A、董事

　　B、副总经理

　　C、财务负责人

　　D、销售总监

　　解析：董事会秘书应当由上市公司董事、副总经理、财务负责人或者公司章程规定的其他高级管理人员担任。

　　37，独立董事应当关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披露情况是否存在重大差异。经( A )独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审计。

　　A、二分之一以上

　　B、三分之二以上

　　C、全体

　　D、三位

　　38，上市公司发行证券要求盈利能力具有可持续性，符合下列规定：( B )

　　A、最近三个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作为计算依据

　　B、业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东，实际控制人的情形

　　C、高级管理人员和核心技术人员稳定，最近二十四个月内未发生重大不利变化

　　D、最近十二个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形

　　39，非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过本公司股本总额的( A )

　　A、1%

　　B、2%

　　C、3%

　　D、4%

　　40，董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者章程的规定，给公司造成损失的，连续( D )日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼：

　　A、60

　　B、 90

　　C、120

　　D、180

　　41，上市公司预计全年度经营业绩将发生大幅度变动的，应当在会计年度结束后( C )内进行业绩预告：

　　A、10日内

　　B、20日内

　　C、1个月内

　　D、2个月内

　　42，上市公司在年度股东大会上进行换届选举9名董事会成员，如果采用累计投票制，那么拥有100股甲公司股票的股东( B )

　　A、一共投100票，只能投给一个董事

　　B、一共投100票，可以投给其中一个或几个董事

　　C、一共投900票，可以投给其中一个或几个董事

　　D、给每个董事各投900票

　　43，( D )负责上市公司未公开重大信息的对外发布，其他人员非经董事会书面授权，不得对外发布任何上市公司未公开重大信息。

　　A、董事长

　　B、副董事长

　　C、总经理

　　D、董事会秘书

　　44，已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时披露有关交付或过户事宜，超过约定交付或者过户期间( A )仍未完成交付或者过户的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔( )公告一次进展情况，直至完成交付或过户。

　　A、3个月 30天

　　B、2个月 20天

　　C、1个月 10天

　　D、6个月 30天

　　45，中小板公司应当在年度报告披露后( B )个交易日内举行年度报告说明会。

　　A、 5

　　B、 10

　　C、 15

　　D、 20

　　46，发行人证券上市后，如果保荐机构与发行人终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起( C )向本所报告，说明原因。

　　A、2个工作日内

　　B、3个工作日内

　　C、5个工作日内

　　D、7个工作日内

　　47，下列事项不属于日常经营关联交易事项的是：( C )

　　A、购买燃料、动力

　　B、提供或接受劳务

　　C、租入或租出资产

　　D、委托或受托销售

　　48，上市公司董事会2011年8月10日(周三)审议通过对外投资事项，根据《股票上市规则》的规定，公司应在( C )对外公告。

　　A、8月12日(含当日)

　　B、8月13日(含当日)

　　C、8月15日(含当日)

　　D、8月16日(含当日)

　　49，上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露标准是( D )

　　A、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上

　　B、涉及金额超过 1000万元

　　C、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，或超过1000万元

　　D、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且超过1000万元

　　50，以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是：( C )

　　A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书

　　B、自收到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会秘书

　　C、上市公司监事可以兼任董事会秘书

　　D、有《公司法》第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书

　　51，上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书的职责，公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由( B )代行董事会秘书职责。

　　A、原任董事会秘书

　　B、董事长

　　C、董事

　　D、高管人员

　　52，中小板公司应当在股票上市后(C )内建立内部审计制度、监管、检查公司财务制度的执行情况和财务情况。

　　A、一个月

　　B、二个月

　　C、六个月

　　D、一年

　　53，判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过：( B )

　　A、10万元

　　B、30万元

　　C、50万元

　　D、100万元

　　54，根据《中小企业板上市公司规范运作指引》规定，持有上市公司( A )以上股份的股东可以对独立董事提出质疑或罢免提议。

　　A、1%

　　B、2%

　　C、3%

　　D、5%

　　解析：上市公司应当在公司章程中规定，……单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可以向公司董事会提出对独立董事的质询或者罢免提议。

　　55，上市公司报送的临时报告不符合规则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在( A )交易日内披露符合要求的公告。

　　A、2个

　　B、3个

　　C、4个

　　D、1个

　　二、多项选择题(每小题1.5分，共30分)

　　1，上市公司召开股东大会审议下列事项，需提供网络投票方式的是：( ) AD

　　A、非公开发行股票方案

　　B、股权激励计划

　　C、根据《股票上市规则》应当提交股东大会审议的日常关联交易

　　D、拟以超过募集资金净额5%的闲置募集资金暂时补充流动资金

　　2，上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见的公司在报送定期报告的同时应当向交易所提交下列文件：( )ABCD

　　A、董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明

　　B、独立董事对审计意见涉及事项的意见

　　C、负责审计的会计事务所及注册会计师出具的专项说明

　　D、监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议

　　3，控股股东、实际控制人出现下列情形之一的，应当及时通知上市公司，报告本所并予以披露：( )ABD

　　A、对上市公司进行或拟进行重大资产或债务重组的;

　　B、持股或控制公司的情况已发生或拟发生较大变化的;

　　C、持有、控制上市公司1%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设置信托或被依法限制表决权;

　　D、自身经营状况恶化的，进入破产、清算等状态。

　　4，《证券法》规定，公司公开发行公司债券，应当符合下列条件：( )ABC

　　A、股份有限公司的净资产不低于人民币3千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6千万元

　　B、累计债券余额不超过公司净资产的 40%

　　C、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

　　D、债券的利率不得低于同期贷款利息。

　　债券的利率不超过国务院限定的利率水平;

　　5，上市公司出现以下情形之一，应当提交并购重组委审核( )AB

　　A、上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上;

　　B、上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产;

　　C、上市公司公开发行股份募集资金;

　　D、上市公司发行股份购买资产。

　　6，非经营性占用资金包括( )。ABCDE

　　A、为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出

　　B、代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金

　　C、有偿或无偿直接或间接拆借给大股东及附属企业的资金

　　D、为大股东及其附属企业承担担保责任而行程的债权

　　E、其他在没有商品和劳务对价情况下提供给大股东及其附属企业使用的资金。

　　7，上市公司出现以下情形之一的，构成重大资产重组：( )ABC

　　A、购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上;

　　B、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上;

　　C、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币;

　　D、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的净利润占上市公司同期经审计的合并财务会计报告归属于母公司所有者的净利润的比例达到50%以上。

　　8，上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务：( )ABCD

　　A、董事会或监事会作出决议时; B、签署附条件的意向书或协议时;

　　C、签署附期限的意向书或协议时;

　　D、公司(含任一董事、监事、或者高级管理人员)知悉或理应知悉重大事件发生时。

　　9，( )有权向董事会提议或请求召开临时股东大会。ABD

　　A、独立董事

　　B、监事会

　　C、董事

　　D、单独或者合计持有公司10%以上股份的股东

　　10，上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励计划：( )C

　　A、最近一个会计年度被交易所通报批评的

　　B、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或表示意见的审计报告

　　C、最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的

　　D、中国证监会认定的其他情形

　　不能实施股权激励的情形：

　　(1)最近一年财务报告&内部控制为否定意见或者无法表示意见;

　　(2)最近36个月未按法规、公司章程、公开承诺进行利润分配。

　　(3)法规规定或中国证监会认定不得实施的。

　　11，《中小企业板上市公司规范运作指引》规定，独立董事应当向公司年度股东大会提交述职报告，述职报告应包括以下内容：( )ABD

　　A、上年度出席董事会及股东大会次数及投票情况

　　B、发表独立意见的情况

　　C、工作量与独立董事津贴相适应的情况

　　D、保护社会公众股东权益方面所做的工作

　　解析：独立董事应当向上市公司年度股东大会提交述职报告并披露，述职报告应当包括下列内容：

　　(一)全年出席董事会方式、次数及投票情况，列席股东大会次数;

　　(二)发表独立意见的情况;

　　(三)现场检查情况;

　　(四)提议召开董事会、提议聘用或者解聘会计师事务所、独立聘请外部审计机构和咨询机构等情况;

　　(五)保护中小股东合法权益方面所做的其他工作。

　　12，上市公司在授予激励对象股票期权时，应当确定行权价格或行权价格的确定方法，行权价格不应低于下列价格较高者：( )AD

　　A、股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票均价

　　B、股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票收盘价

　　C、股权激励计划草案摘要公布前30个交易日的公司标的股票平均收盘价

　　D、股权激励计划草案摘要公布前20、60或120个交易日的公司标的股票交易均价之一

　　13，上市公司可以用闲置募集资金暂时用于补充流动资金，但应当符合以下条件：(ABCD)

　　A、不得影响募集资金投资计划的正常进行

　　B、不得变相改变募集资金用途

　　C、单次补充流动资金时间不得超过12个月

　　D、保荐机构出具意见

　　14，上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时，应在以下( BC )时点及时履行信息披露义务。

　　A、公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻，公司也未就上述行为达成任何协议

　　B、公司未就上述行为达成任何协议，但公司股票价格出现异常波动

　　C、公司就上述行为与对手方达成意向性协议

　　D、公司就上述行为与对手方达成意向性协议，双方就此签订了保密性条款约定双方不得向第三方霹雳上述信息，且拟披露的信息尚未泄密。

　　15，下列有关定期报告披露相关表述正确的是：( )ABC

　　A、公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议;

　　B、公司董事、高级管理人员应当依法对公司定期报告是否真实、准确、完整签署书面确认意见;

　　C、上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见;

　　D、定期报告均应提交股东大会审议。

　　16，募集资金三方监管协议至少应当包括以下内容：( )ABCD

　　A、上市公司应当将募集资金集中存放于专户中;

　　B、上市公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过1000万元或募集资金总额的5%的，上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构

　　C、商业银行每季向上市公司出具对账单，并抄送保荐机构

　　D、保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料

　　17，上市公司在下列期间内不得向激励对象授予股票期权：( )BD

　　A、定期报告公布前60日

　　B、定期报告公布前30日

　　C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日

　　D、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日

　　18，( )可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。A

　　A、上市公司董事会

　　B、上市公司监事会

　　C、单独或者合并持有上市公司已发行股份1%以上的股东

　　D、上市公司所从事行业的行业协会

　　解析：《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》：上市公司董事会、监事会、单独或者合并持有上市公司已发行股份1%以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。

　　19，中小板公司存在下列情形之一的，控股股东、实际控制人通过证券交易系统出售其持有或控制的公司股份，应当在首次出售2个交易日前提示性公告。ABCD

　　A、公司股票被实施其他特别处理

　　B、控股股东、实际控制人最近12个月内受到证券交易所公开谴责

　　C、控股股东、实际控制人最近12个月内受到证券交易所两次通报批评处分

　　D、预计未来6个月出售股份可能达到或超过公司股份总数的5%

　　存在下列情形之一的，控股股东、实际控制人通过证券交易系统出售其持有或者控制的上市公司股份，应当在首次出售二个交易日前刊登提示性公告：

　　(一)预计未来六个月内出售股份可能达到或者超过公司股份总数的5%;

　　(二)最近十二个月内控股股东、实际控制人受到本所公开谴责或者两次以上通报批评处分;

　　(三)公司股票被实施退市风险警示;

　　20，某上市公司201年年度报告显示，公司总资产8亿元，净资产为6亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润为2300万元，公司2011年5月拟进行以下行为，股东大会审议下列事项时，应安排通过本所交易系统互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利：( AB )

　　A、公司向关联方出售其持有的甲公司90%的权益，实际成交金额为4500万元，其中甲公司经审计的净资产为4000万元，净利润1500万元;

　　B、公司购买第一大股东的资产，交易金额为25000万元;

　　C、公司拟投资14000万元建设一条新的生产线;

　　D、公司向非关联的销售商签订了7000万元的销售合同

　　三、判断题(每小题0.5分，共15分)

　　1、个人所负数额较大的债务到期末清偿的自然人不得担任上市公司董事。 ( 对 )

　　2、职工代表监事由上市公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生后，还需经过公司股东大会审议批准。( 错 )

　　3、公司变更会计政策或会计估计，可以不以临时报告的方式进行披露。 ( 错 )

　　4、某研究员在对中小板上市公司调研时，按要求签署承诺书后，该研究员撰写的研究报告在对外发布或使用前无需知会该上市公司。 ( 错 )

　　解析：公司应当认真核查与特定对象沟通后特定对象撰写的投资价值分析报告、新闻稿等文件。发现其中存在错误、误导性记载的，应当要求其改正;拒不改正的，公司应当及时发出澄清公告进行说明。发现其中涉及未公开重大信息的，应当立即向深圳证券交易所报告并公告，同时要求特定对象在公司正式公告前不得对外泄漏该信息并明确告知其在此期间不得买卖或建议他人买卖公司股票及其衍生品种。

　　上市公司在业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动开始前，应当事先确定提问的可回答范围。提问涉及公司未公开重大信息或者可以推理出未公开重大信息的，公司应当拒绝回答。

　　在业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动结束后，公司应当及时将主要内容置于公司网站或以公告的形式对外披露。

　　(一)公司应当通过深交所投资者关系互动平台(以下简称“互动平台”)与投资者交流，指派或授权董事会秘书或者证券事务代表负责查看互动平台上接收到的投资者提问，依照深交所《股票上市规则》等相关规定，根据情况及时处理互动平台的相关信息。

　　(二)公司应当通过互动平台就投资者对已披露信息的提问进行充分、深入、详细的分析、说明和答复。对于重要或具普遍性的问题及答复，公司应当加以整理并在互动平台以显著方式刊载。

　　公司应在定期报告中和公司网站上对外公布咨询电话号码。如有变更要，并及时在正式公告中进行披露，并尽快在公司网站公布。

　　公司应当加强与中小投资者的沟通和交流，建立和投资者沟通的有效渠道，定期与投资者见面。公司应当在年度报告披露后十个交易日内举行年度报告说明会，公司董事长(或总经理)、财务负责人、独立董事(至少一名)、董事会秘书、保荐代表人(如有)应当出席说明会。

　　市公司受到中国证监会行政处罚或本所公开谴责的，应当在五个交易日内采取网络方式召开公开致歉会，向投资者说明违规情况、违规原因、对公司的影响及拟采取的整改措施。公司董事长、独立董事、董事会秘书、受到处分的其他董事、监事、高级管理人员以及保荐代表人(如有)应当参加公开致歉会。公司应当及时披露召开公开致歉会的提示公告。

　　公司董事长为投资者关系管理的第一责任人，公司董事会秘书为公司投资者关系管理事务的具体负责人。

　　5、控股股东、实际控制人在相关承诺尚未履行完毕前可以自由转让所持有公司股份的。( 错 )

　　6、如果董事会秘书能够正常履行职责，可以不聘任证券事务代表。( 错 )

　　解析：上市公司在聘任董事会秘书的同时，还应当聘任证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。证券事务代表应当参加本所组织的董事会秘书资格培训并取得董事会秘书资格证书。

　　7、上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 ( 错 )

　　8、为吸引投资者认购公司证券，上市公司在再融资计划过程中，可以向特定投资者提供公司未公开重大信息。 ( 错 )

　　9、激励对象获授的股票期权可以转让，但不得用于担保或偿还债务。( 错 )

　　10、经交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息，暂缓披露的期限一般不超过3个月。( 错 )

　　11、上市公司股东、实际控制人等相关信息披露义务人，应当按照有关规定履行信息披露义务，并配合上市公司做好信息披露工作，但不需告知上市公司已经发生或拟发生的重大事件。( 错 )

　　12、A公司董事会成员9人，其中独立董事3人，三名独立董事均为国内具有一定知名度的公司产品领域的技术专家。( 错 )

　　13、经股东大会批准，上市公司可以为高级管理人员购买住房提供资金支持。(错)

　　14、公司应当在获悉发审委或重组委关于其有关发行申请或重组申请获得通过(或未获得通过)结果的当日收市后，立即向本所申请办理一次交易公告事宜。( 对 )